“為什么我的旅游名下會(huì)被冒名注冊(cè)企業(yè)？企業(yè)成立第一月，公司竟開(kāi)出近600萬(wàn)元發(fā)票。博主被冒其中涉及出售200只國(guó)家二級(jí)保護(hù)動(dòng)物食蟹猴。喊冤還只猴到底是名開(kāi)誰(shuí)在坑我？”陳華說(shuō)。

稱遭冒名——

開(kāi)個(gè)稅發(fā)票發(fā)現(xiàn)自己莫名其妙成為一公司法人代表

查詢發(fā)現(xiàn)自己還在另一家公司擔(dān)任監(jiān)事

陳華（化名）是公司一位全職旅游女博主，常常在網(wǎng)絡(luò)分享自己的野生旅游經(jīng)歷。

2024年5月底，食蟹她通過(guò)“廣東稅務(wù)”App開(kāi)個(gè)人發(fā)票時(shí)，賣(mài)了被彈窗提醒，全職發(fā)現(xiàn)成為了潤(rùn)豪河（天津）商貿(mào)有限公司企業(yè)法人代表和財(cái)務(wù)代表，旅游后通過(guò)“企查查”查詢，博主被冒又發(fā)現(xiàn)自己在潤(rùn)河瑞（天津）商貿(mào)有限公司擔(dān)任監(jiān)事。喊冤還只猴

陳華疑惑道，“我和這兩家公司沒(méi)有任何關(guān)系，身份證從未丟過(guò)，沒(méi)有給別人刷過(guò)臉，也不認(rèn)識(shí)兩家公司的任何人，更沒(méi)有去過(guò)天津，為什么會(huì)被冒名注冊(cè)企業(yè)？”

根據(jù)“企查查”顯示，潤(rùn)豪河（天津）商貿(mào)有限公司、潤(rùn)河瑞（天津）商貿(mào)有限公司均成立于2024年3月5日，注冊(cè)地址分別在天津北辰區(qū)榮雅園、榮翔園小區(qū)內(nèi)，注冊(cè)資本為80萬(wàn)元、90萬(wàn)元。涉及的國(guó)標(biāo)行業(yè)均為“綜合零售”。

陳華通過(guò)“個(gè)稅”App進(jìn)行申訴，但被駁回，稱不歸他們管，建議聯(lián)系工商部門(mén)投訴。

選擇投訴——

市監(jiān)稱注冊(cè)公司不需要身份證原件、到場(chǎng)等

“市監(jiān)建議走簡(jiǎn)易注銷(xiāo)，撤銷(xiāo)耗時(shí)比較長(zhǎng)”

陳華說(shuō)，她向天津市監(jiān)部門(mén)進(jìn)行了投訴，并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)講述了自己的遭遇。

7月10日，她收到市監(jiān)部門(mén)回復(fù)稱，天津注冊(cè)公司不需要注冊(cè)地址復(fù)印件，不需要身份證原件，不需要到現(xiàn)場(chǎng)，線上就可辦理。若要撤銷(xiāo)注冊(cè)，則程序比較復(fù)雜，牽扯部門(mén)較多，要花很長(zhǎng)時(shí)間核實(shí)調(diào)查，建議我如果想快速解決這個(gè)事可以自己去網(wǎng)上注銷(xiāo)，說(shuō)可以簡(jiǎn)易注銷(xiāo)。

“如果自己申請(qǐng)簡(jiǎn)易注銷(xiāo)，不就變相承認(rèn)公司是自己注冊(cè)的嗎？”陳華說(shuō)，“注銷(xiāo)企業(yè)涉及到稅務(wù)、認(rèn)繳注冊(cè)資金等很多問(wèn)題，我明明是被冒用身份的，理應(yīng)撤銷(xiāo)，而非注銷(xiāo)。”“市監(jiān)部門(mén)的審批顯然存在漏洞。”對(duì)此，市監(jiān)部門(mén)稱，撤銷(xiāo)需要花費(fèi)的時(shí)間較長(zhǎng)，牽扯的比較多，可能還需要她去天津協(xié)助調(diào)查，“我同意，但希望有關(guān)部門(mén)只需要我去一次?！?/p>

陳華還向警方進(jìn)行報(bào)案，后民警回復(fù)稱，實(shí)地走訪發(fā)現(xiàn)，經(jīng)營(yíng)地址系虛構(gòu)，實(shí)際是兩名老人居住。

發(fā)票查詢——

稅務(wù)部門(mén)稱涉事企業(yè)已無(wú)法開(kāi)具發(fā)票

查詢發(fā)現(xiàn)電子發(fā)票涉及金額600萬(wàn)元

7月10日晚，陳華接到天津稅務(wù)部門(mén)的電話，對(duì)方稱查詢到冒名注冊(cè)的公司曾開(kāi)過(guò)兩次發(fā)票，但開(kāi)票人員都不同，“他們說(shuō)了兩人名字，問(wèn)我是否認(rèn)識(shí)。我否認(rèn)，對(duì)方說(shuō)已經(jīng)將涉事公司進(jìn)行異常處理，對(duì)方已開(kāi)不了發(fā)票，后續(xù)可能會(huì)問(wèn)我要核實(shí)人臉。”

陳華說(shuō)，后來(lái)，稅務(wù)部門(mén)再次回復(fù)，“他們說(shuō)，如果我只是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，他們就可以處理，但我現(xiàn)在是涉事公司法人代表、股東和財(cái)務(wù)，因此超出了他們的職權(quán)范圍?！?/p>

7月中旬，陳華在網(wǎng)友的提醒下，使用涉事公司的“電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照”，查詢到其名下冒名注冊(cè)的企業(yè)，當(dāng)月開(kāi)了近600萬(wàn)元的電子發(fā)票，涉及購(gòu)\銷(xiāo)方有陜西、天津和廣西等地多家公司。

資料顯示——

總計(jì)發(fā)票金額599萬(wàn)余元，涉天津、廣西等地企業(yè)

4張發(fā)票“出售項(xiàng)目”為200只食蟹猴，系國(guó)家二級(jí)保護(hù)動(dòng)物

根據(jù)“國(guó)家稅務(wù)總局電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)”的“全量發(fā)票查詢”欄目顯示，潤(rùn)豪河（天津）商貿(mào)有限公司，合計(jì)發(fā)票金額“5994473.29元”，合計(jì)稅額“59944.71元”，開(kāi)票人為“林某妹”“付某捧”。

涉及購(gòu)買(mǎi)方有“陜西皓升建筑勞務(wù)有限公司”“西安國(guó)油工程有限公司”“中科瑞測(cè)（天津）科技有限公司”“廣西河池市榮啟生物科技有限公司”“陜西秦華環(huán)藝數(shù)字科技有限公司”“陜西學(xué)鋒花建筑工程有限公司”“陜西北峻建筑工程有限公司”等。

其中，“廣西河池市榮啟生物科技有限公司”涉及4筆150萬(wàn)元左右的金額，其他公司均為3900元至10000元不等。

華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾咦⒁獾?，普通發(fā)票信息顯示，潤(rùn)豪河（天津）商貿(mào)有限公司給廣西河池市榮啟生物科技有限公司開(kāi)具的4張發(fā)票中，出售項(xiàng)目名稱為“野生動(dòng)物-食蟹猴”，共200只。

據(jù)悉，野生食蟹猴被列入《瀕危野生動(dòng)植物物種國(guó)際貿(mào)易公約》（CITES）附錄二中，同時(shí)被列入中國(guó)《國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)野生動(dòng)物名錄》，級(jí)別為二級(jí)。

7月18日，記者嘗試聯(lián)系廣西河池市榮啟生物科技有限公司，無(wú)果。

質(zhì)疑虛開(kāi)發(fā)票——

“稅務(wù)讓我拿證據(jù)，說(shuō)我是自己舉報(bào)自己”

企業(yè)注冊(cè)地聯(lián)系電話顯示停機(jī)，系福建廈門(mén)號(hào)碼

陳華說(shuō)，發(fā)現(xiàn)這些問(wèn)題后，她懷疑冒名注冊(cè)的企業(yè)虛開(kāi)發(fā)票，“如果是正規(guī)企業(yè)，有合法業(yè)務(wù)，為什么還要冒用我的身份？讓我在不知情的情況下成為企業(yè)法人代表、財(cái)務(wù)、股東？”

她將線索反饋至天津稅務(wù)稽查部門(mén)，工作人員稱，舉報(bào)虛開(kāi)發(fā)票需要提供證據(jù)，由于涉事公司的法人、股東、財(cái)務(wù)都是她一個(gè)人，舉報(bào)等于自己舉報(bào)自己，如果確認(rèn)舉報(bào)，則需要她前往天津配合，或通過(guò)天津電子稅務(wù)網(wǎng)舉報(bào)，他們收到材料15個(gè)工作日后，可致電詢問(wèn)結(jié)果。

“我是被冒名的人，舉報(bào)的目的是為避免這種事，后續(xù)影響自己的生活。稅務(wù)部門(mén)卻讓我找證據(jù)，給他們寄材料。”陳華對(duì)此感到無(wú)力。

陳華表示，通過(guò)“國(guó)稅總局天津電子稅務(wù)局”官網(wǎng)查詢，她找到了該企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地聯(lián)系電話，但已停機(jī)。

華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾邍L試撥打此電話，確提示已停機(jī)，號(hào)碼歸屬地為“福建廈門(mén)”。

實(shí)名認(rèn)證——

企業(yè)注冊(cè)需線上辦理，實(shí)名認(rèn)證必須通過(guò)支付寶小程序

支付寶小程序、“津心辦”均需人臉識(shí)別

關(guān)于申辦企業(yè)過(guò)程中的實(shí)名認(rèn)證問(wèn)題。7月18日，華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾咭允忻裆矸葑稍兲旖蚴忻穹?wù)熱線營(yíng)商環(huán)境專線，工作人員表示，企業(yè)注冊(cè)需走線上辦理，通過(guò)天津網(wǎng)上辦事大廳辦理，“如果以前使用過(guò)‘津心辦’，可一直登錄賬號(hào)。若未注冊(cè)，可注冊(cè)后可登錄?！?/p>

關(guān)于驗(yàn)證是否系本人。工作人員表示，現(xiàn)在實(shí)名認(rèn)證都是線上完成的，“線下應(yīng)該不支持做實(shí)名認(rèn)證?！薄笆忻裾J(rèn)證只能通過(guò)支付寶App中的實(shí)名認(rèn)證小程序完成?！本唧w以微信小程序“辦小助”為準(zhǔn)。

根據(jù)“辦小助”顯示，第一步，用戶需要通過(guò)支付寶“登記注冊(cè)身份驗(yàn)證”小程序?qū)嵜J(rèn)證，認(rèn)證需要輸入姓名、證件類型、證件號(hào)碼，然后跳轉(zhuǎn)需要進(jìn)行人臉識(shí)別，通過(guò)后查看待辦事項(xiàng)，可以看到7天內(nèi)所有待驗(yàn)證的事項(xiàng)及業(yè)務(wù)確認(rèn)有效期，不同業(yè)務(wù)確認(rèn)有效期不同。在確認(rèn)業(yè)務(wù)的過(guò)程中，需要再次進(jìn)行人臉識(shí)別，核驗(yàn)成功后，還需要本人電子簽名，才能完成實(shí)名核驗(yàn)。

第二步，需下載“津心辦”App，在首頁(yè)選擇“企業(yè)開(kāi)辦”，跳轉(zhuǎn)后選擇“文件簽署”，頁(yè)面會(huì)顯示需要簽署的文件。簽署過(guò)程中需要查看《承諾書(shū)》，確認(rèn)無(wú)誤后可確認(rèn)簽署。確認(rèn)簽署需進(jìn)行人臉識(shí)別，按照系統(tǒng)提示完成后，進(jìn)行電子菜名，然后輸入簽署密碼；若系首次，則需要設(shè)置簽署密碼。

相關(guān)方回應(yīng)——

市監(jiān)：正協(xié)助走撤銷(xiāo)程序，是否或?yàn)楹伪幻懊€在調(diào)查

稅務(wù)：需核實(shí)發(fā)票真實(shí)性后，由稅務(wù)稽查作出裁決、處罰

華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾咦⒁獾?，天津注冊(cè)企業(yè)所需的支付寶“登記注冊(cè)身份驗(yàn)證”小程序，及確認(rèn)“電子簽名”的“津心辦”App，均需要用戶姓名、身份證、人臉識(shí)別等一系列操作。顯然，該認(rèn)證、注冊(cè)程序形成了完整的閉環(huán)，但為何陳華會(huì)網(wǎng)絡(luò)投訴自己會(huì)莫名奇妙成為天津某公司法人代表、財(cái)務(wù)、股東呢？

7月18日，華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾呗?lián)系到天津市北辰區(qū)市監(jiān)局，相關(guān)工作人員表示，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，他們多次聯(lián)系當(dāng)事人了解情況，目前正在協(xié)助其進(jìn)行撤銷(xiāo)登記的流程，具體實(shí)名認(rèn)證程序是否存在問(wèn)題，還需要進(jìn)一步調(diào)查。

據(jù)悉，北辰區(qū)市監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人曾回應(yīng)媒體稱，“我們現(xiàn)在正在協(xié)助她走這個(gè)撤銷(xiāo)的流程，因?yàn)槲覀兊孟日{(diào)取當(dāng)時(shí)注冊(cè)時(shí)候的登記檔案。得先調(diào)查確認(rèn)好是不是冒用她的信息?，F(xiàn)在技術(shù)部門(mén)還沒(méi)有反饋回來(lái)當(dāng)時(shí)注冊(cè)的情況?！?/p>

該負(fù)責(zé)人還表示，天津市進(jìn)行公司的注冊(cè)可以從網(wǎng)上辦理，“從程序上講，他（注冊(cè)時(shí)）提交的材料合法齊全，我們就可以給登記注冊(cè)，所以我們現(xiàn)在在對(duì)這個(gè)合法性進(jìn)行審查。”目前，當(dāng)事人已申請(qǐng)調(diào)取人臉識(shí)別認(rèn)證資料，執(zhí)法人員正在進(jìn)一步跟進(jìn)處理該事件。

同日，北辰稅務(wù)部門(mén)工作人員未正面回應(yīng)陳華的投訴問(wèn)題，他表示，若投訴涉及虛開(kāi)發(fā)票問(wèn)題，稅務(wù)機(jī)關(guān)則需先核實(shí)發(fā)票的真實(shí)性，然后由稅務(wù)稽查局依據(jù)相應(yīng)法規(guī)作出裁決和處罰決定。

律師說(shuō)法——

當(dāng)事人應(yīng)申請(qǐng)撤銷(xiāo)登記，走簡(jiǎn)易注銷(xiāo)程序存在風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)現(xiàn)存在大額發(fā)票，應(yīng)向稅務(wù)、銀行等部門(mén)及時(shí)反映

陜西眾致律師事務(wù)所高級(jí)合伙人、清華大學(xué)陜西校友會(huì)法律顧問(wèn)、知名公益律師劉東晨說(shuō)，本案中，若陳華被他人冒名股東身份了注冊(cè)公司，并被工商管理部門(mén)登記為該注冊(cè)公司的法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、監(jiān)事等屬實(shí)，該如何維權(quán)呢？

劉東晨指出，有類似遭遇的市民，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后應(yīng)及時(shí)向被冒名注冊(cè)的公司所在地的市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)反映情況，進(jìn)行舉報(bào)。本案中，市監(jiān)部門(mén)建議陳華走簡(jiǎn)易程序注銷(xiāo)公司，若陳華照做，則變相承認(rèn)了自己的股東地位和法定代表人身份，容易遺留問(wèn)題。而由市監(jiān)部門(mén)撤銷(xiāo)公司注冊(cè)，則必須有法定撤銷(xiāo)理由，調(diào)查取證時(shí)間長(zhǎng)，程序復(fù)雜，當(dāng)事人等候的時(shí)間較長(zhǎng)，要有一定的思想準(zhǔn)備，積極配合市監(jiān)部門(mén)的調(diào)查取證工作。

劉東晨強(qiáng)調(diào)，若發(fā)現(xiàn)被冒名注冊(cè)的公司，賬下存在大額發(fā)票，則應(yīng)向被冒名注冊(cè)的公司所在地稅務(wù)部門(mén)反映情況，要求稅務(wù)部門(mén)限制被冒名公司開(kāi)具發(fā)票，防止更多的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的發(fā)生和資金往來(lái)。其次，及時(shí)了解被冒名注冊(cè)公司的銀行基本賬戶，向有關(guān)銀行反映情況，特別說(shuō)明冒名公司的資金往來(lái)可能涉嫌犯罪資金或洗錢(qián)，由銀行對(duì)被冒名注冊(cè)公司的賬戶暫時(shí)凍結(jié)。其三，通過(guò)報(bào)紙等媒體上發(fā)布公告，說(shuō)明被冒名注冊(cè)公司的基本情況，聲明凡與被冒名注冊(cè)公司建立民事法律關(guān)系的行為均無(wú)效，聲明人不承擔(dān)案涉公司的任何民事法律責(zé)任。

若買(mǎi)賣(mài)野生食蟹猴屬實(shí)

涉嫌危害珍貴、瀕危野生動(dòng)物罪

劉東晨分析，若發(fā)現(xiàn)冒名注冊(cè)的企業(yè)存在大額發(fā)票后，受害人可依據(jù)企業(yè)法人身份，自行調(diào)查了解被冒名注冊(cè)公司出具發(fā)票所注明的項(xiàng)目名稱，尋找、固定相應(yīng)證據(jù)線索。

劉東晨指出，本案中，部分發(fā)票顯示的項(xiàng)目名稱為“野生動(dòng)物·食蟹猴”。食蟹猴被列入《瀕危野生動(dòng)植物物種國(guó)際貿(mào)易公約》，也被列入中國(guó)《國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)野生動(dòng)物名錄》二級(jí)。如果確有食蟹猴被非法買(mǎi)賣(mài)的情況發(fā)生，則該買(mǎi)賣(mài)行為涉嫌觸犯我國(guó)刑法第三百四十一條規(guī)定的“危害珍貴、瀕危野生動(dòng)物罪”。因此，本案當(dāng)事人可向被冒名注冊(cè)公司所在地或購(gòu)買(mǎi)方公司所在地的公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并將相關(guān)的發(fā)票作為證據(jù)向公安機(jī)關(guān)提交，由公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?。

劉東晨強(qiáng)調(diào)，通過(guò)上述途徑，很可能找到假冒當(dāng)事人注冊(cè)案涉公司的侵權(quán)人。若找到侵權(quán)人，本案當(dāng)事人還可以提起侵權(quán)之訴，要求對(duì)方承擔(dān)其侵權(quán)行為造成的全部損失。

華商報(bào)大風(fēng)新聞?dòng)浾?張鵬康 編輯 冬凌